Najczęstsze błędy w Self Assessment popełniane przy rozliczeniu.

Najczęstsze błędy w Self Assessment popełniane przy rozliczeniu.

 

Rozliczenie Self Assessment jest obowiązkowe dla wielu osób prowadzących działalność gospodarczą w Wielkiej Brytanii. Niestety w praktyce wiele osób popełnia błędy, które mogą prowadzić do problemów z HMRC lub do zapłaty wyższego podatku niż to konieczne.

Poniżej znajdziesz najczęstsze błędy pojawiające się w rozliczeniach Self Assessment.

Brak zgłoszenia działalności w HMRC

Niektórzy przedsiębiorcy rozpoczynają działalność, ale zapominają o rejestracji w HMRC jako Self Employed.

Może to prowadzić do problemów z rozliczeniem podatków oraz kar ze strony HMRC.

Brak pełnej ewidencji i nieprawidłowe wykazanie dochodów

Jednym z najczęstszych problemów jest brak dokładnej ewidencji wszystkich dochodów.

Częstym błędem jest pominięcie części dochodów lub nieprawidłowe ich wykazanie.

HMRC ma dostęp do wielu źródeł danych, dlatego niezgodności mogą prowadzić do kontroli.

Każdy przedsiębiorca powinien prowadzić dokładny zapis:

  • przychodów z działalności

  • wystawionych faktur

  • otrzymanych płatności

Brak pełnej dokumentacji może prowadzić do błędów w rozliczeniu.

Nieodliczanie kosztów działalności

Wiele osób nie korzysta z możliwości odliczenia kosztów związanych z prowadzeniem firmy i nie odlicza kosztów działalności, przez co płaci wyższy podatek niż potrzeba.

Do kosztów działalności mogą należeć m.in.:

  • sprzęt wykorzystywany w pracy

  • koszty oprogramowania

  • wydatki związane z prowadzeniem biura

  • koszty księgowości

Prawidłowe ujęcie kosztów pozwala zmniejszyć podstawę opodatkowania.

Spóźnione złożenie Self Assessment

Termin złożenia deklaracji online to 31 stycznia po zakończeniu roku podatkowego.

Spóźnienie skutkuje karą:

  • £100 podstawowej kary

  • dodatkowe kary przy dalszym opóźnieniu

Brak przygotowania na podatek

Wiele osób odkłada pieniądze na podatek dopiero w momencie składania rozliczenia, w efekcie pojawia się problem z zapłatą podatku w terminie.

Dobrym rozwiązaniem jest odkładanie części dochodu na podatek w trakcie roku, aby uniknąć problemów finansowych przy rozliczeniu.

Brak przygotowania na MTD

Od 2026 roku wiele osób prowadzących działalność jako Self Employed będzie objętych systemem Making Tax Digital.

Dlatego warto już teraz przygotować się do zmian i zacząć prowadzić księgowość w programie zgodnym z MTD.

Co zrobić jeśli w Self Assessment pojawił się błąd?

W wielu przypadkach deklarację można poprawić.

HMRC umożliwia korektę Self Assessment w określonym czasie po złożeniu deklaracji.

Dlatego warto jak najszybciej sprawdzić rozliczenie i w razie potrzeby wprowadzić poprawki.

Jak uniknąć błędów w Self Assessment?

Najlepszym sposobem jest:

  • prowadzenie bieżącej ewidencji dochodów i kosztów

  • przechowywanie dokumentów

  • przygotowanie rozliczenia z odpowiednim wyprzedzeniem

W wielu przypadkach pomoc księgowego pozwala uniknąć błędów oraz niepotrzebnych kosztów.

Dlaczego warto korzystać z pomocy księgowego?

Prawidłowe rozliczenie Self Assessment pozwala uniknąć błędów oraz niepotrzebnych kosztów.

Biuro rachunkowe może pomóc m.in. w:

  • przygotowaniu rozliczenia podatkowego

  • prawidłowym ujęciu kosztów

  • kontaktach z HMRC

  • przygotowaniu firmy do zmian związanych z MTD

Najczęstsze pytania o Self Assessment

Czy można poprawić złożony Self Assessment?
Tak. W wielu przypadkach możliwa jest korekta deklaracji.

Co się stanie jeśli spóźnię się z rozliczeniem?
HMRC może nałożyć kary finansowe.